Extra aflossen op de hypotheek of niet

Geld over?

Bedenk allereerst of u dit geld werkelijk kunt missen. Mogelijk heeft u binnenkort geld nodig voor bijvoorbeeld een auto, vakantie of verbouwing. Heeft u dan geen eigen geld, dan wil een geldverstrekker u mogelijk ook geen geld lenen.
Daar komt bij dat een lening voor consumptieve uitgaven een hoge rente heeft en geen recht geeft op renteaftrek. Veel mensen reserveren daarom eigen vermogen voor dit soort zaken.

Met spaargeld aflossen

Levert de rente op uw spaargeld na aftrek van de eventuele belasting uit box 3 meer op dan u aan hypotheekrente bent verschuldigd na renteaftrek? Dan is het niet verstandig om uw spaargeld daarvoor te gebruiken. Zeker niet als de hypotheekrente laag is en de spaarrente hoog.

Rekenvoorbeeld extra aflossen

Kosten van aflossen

Als u extra aflost op uw hypotheek, zijn daar in sommige gevallen kosten aan verbonden:

• Boeterente
  Als u uw hypotheek (deels) wilt aflossen, informeer dan bij uw geldverstrekker of u boeterente bent verschuldigd. Vaak kunt u per kalenderjaar een bepaald percentage (meestal 10%) over het oorspronkelijke bedrag van uw lening boetevrij aflossen. Loopt uw rentevastperiode af, dan kunt u meestal kosteloos en onbeperkt extra aflossen. 
• Administratiekosten
  Lost u uw volledige hypotheek af, dan brengt de geldverstrekker mogelijk administratiekosten in rekening. Ook moet de hypotheekinschrijving op uw woning via de notaris doorgehaald worden in het Kadaster.
  

Geen of kleine eigenwoningschuld

Als uw eigenwoningschuld door aflossing fors daalt, valt u mogelijk onder de wet-Hillen. Als uw eigenwoningforfait groter is dan het rentebedrag dat u in box 1 mag aftrekken, krijgt u een bijtelling in plaats van een aftrekpost. Voor het verschil tussen de aftrekbare rente en het eigenwoningforfait krijgt u een aftrekpost. Per saldo komt u dan op nul uit en heeft u geen positief inkomen uit eigen woning.

Rekenvoorbeeld geen of een kleine hypotheekschuld 

Bijleenregeling

Door af te lossen, vergroot u de overwaarde op uw woning. Koopt u binnen drie jaar een andere woning, dan verlangt de Belastingdienst dat u die overwaarde besteedt aan de aankoop of verbetering van de nieuwe woning.
Besteedt u de overwaarde aan andere zaken, dan valt het leningdeel ter grootte van die overwaarde in box 3. Over dit bedrag ontvangt u dan geen renteaftrek meer.

Spaarpolis of bankspaarrekening

Extra storten in de spaarpolis of op de bankspaarrekening is iets anders dan aflossen op de hypotheek. Als u aflost, verlaagt u uw hypotheekschuld. Als u stort in de spaarpolis of op de bankspaarrekening, blijft uw hypotheekschuld bestaan maar heeft u een groter spaardeel tegen dezelfde rente als de schuld. Het voordeel van storten is dat u de betaalde rente over de hele eigenwoningschuld kunt blijven aftrekken. Ook hoeft u over de ontvangen rente op de spaarpolis of bankspaarrekening geen belasting te betalen. Daarop maakt u jaarlijks een paar procent winst

Fiscale regels

U spaart sneller als u extra premie stort in de spaarpolis of op de bankspaarrekening, met een kortere looptijd of een lagere maandelijkse spaarpremie tot mogelijk gevolg. U moet dan wel voldoen aan verschillende fiscale regels. Vraag uw bank of verzekeraar hiernaar.

Meer informatie

• Overwaarde - wat is het?
• Geen of een kleine hypotheekschuld - de Wet Hillen