Kapitaalverzekering

Een kapitaalverzekering is een gemengde verzekering en wordt vaak afgesloten om een hypotheek mee af te lossen.

Belangrijkste kenmerken kapitaalverzekering

• De premie bestaat uit een overlijdensrisicogedeelte en een spaargedeelte (spaarhypotheek).
• In plaats van sparen kan er ook worden belegd (beleggingshypotheek).
• De kapitaalverzekering keert ineens uit bij in leven zijn óp een bepaalde datum of bij overlijden vóór die datum.
• Naast de premie kunnen er andere kosten worden berekend in de verzekering.

Voordeel Kapitaalverzekering Eigen Woning

Het voordeel van een Kapitaalverzekering Eigen Woning (KEW) is dat de uitkering tot een bepaald bedrag is vrijgesteld voor belastingheffing. Dan moet uw kapitaalverzekering wel aan een aantal voorwaarden voldoen.

Geen Kapitaalverzekering Eigen Woning?

Voldoet de kapitaalverzekering niet aan de voorwaarden voor een KEW, dan valt de kapitaalverzekering in box 3. Tijdens de looptijd wordt de waarde van de kapitaalverzekering bij het vermogen opgeteld. Over het deel van het totale vermogen dat boven de algemene vrijstelling uitkomt, betaalt u dan vermogensrendementsheffing. Op het moment dat de polis tot uitkering komt, is de uitkering (meestal) onbelast.

Voor polissen die zijn afgesloten voor 15 september 1999 kan een aparte waardevrijstelling gelden.