
Hypotheek berekenen
Kom er snel en eenvoudig achter wat je kunt lenen voor de aankoop van een woning of maak een afspraak met een onafhankelijke hypotheekadviseur.
Ja, ook als starter kun je een aflossingsvrije hypotheek krijgen. Daar zit alleen wel een enorme 'maar' aan. Je hebt namelijk sinds 2013 bij een aflossingsvrije hypotheek geen recht meer op renteaftrek. Je hypotheek valt dan in box 3, in plaats van box 1. Ook kom je niet in aanmerking voor Nationale Hypotheek Garantie. Dat maakt een aflossingsvrije hypotheek dus een stuk minder interessant.
Bij de meeste geldverstrekkers mag je maximaal 50% van de waarde van de woning aflossingsvrij lenen. De rest moet je aflossen, met een annuïteiten- of lineaire hypotheek.
Jazeker, je hoeft niet perse voor één hypotheekvorm te kiezen. Je kunt een aflossingsvrije hypotheek prima combineren met een annuïtaire of lineaire hypotheek.
Let op: over het deel dat annuïtair of lineair wordt afgelost, mag
je de hypotheekrente wel aftrekken. Over het deel van je hypotheek dat je aflossingsvrij hebt afgesloten niet.
Je kunt de rente op een aflossingsvrije hypotheek niet aftrekken van de inkomstenbelasting. Sinds 1 januari 2013 geldt namelijk: als je voor het eerst een woning koopt, heb je alleen recht op renteaftrek over een annuïtaire of lineaire hypotheek die je in maximaal 30 jaar aflost.
Belastingtechnisch zit dat als volgt: de rente over een hypotheek kan je alleen aftrekken als deze in box 1 van de belasting valt. Een aflossingsvrije hypotheek voor de aankoop van je eerste woning valt in box 3.
Zet je jouw aflossingsvrije hypotheek later om naar een annuïtaire of lineaire hypotheek? Dan wordt de rente wel aftrekbaar. De lening valt dan alsnog in box 1. Je moet dan wel aan alle voorwaarden voldoen. Zo moet je de hypotheek aflossen in maximaal 30 jaar. Dat moet je hebben vastgelegd in het contract met je geldverstrekker. Zie ook paragraaf 3.3 in deze toelichting van de Belastingdienst.
Bij het afsluiten van een hypotheek worden financieringskosten gemaakt. Deze kosten mag je in aftrek brengen in de aangifte. Heb je ook leningdelen waarover je geen recht op renteaftrek hebt? Dan mag je de financieringskosten op die leningdelen niet aftrekken.
Verkoop je je woning? Dan wordt de overwaarde berekend zonder rekening te houden met de leningen waarover je geen recht op renteaftrek hebt. Als je over de verkoopsom alleen de schuld in mindering mag brengen waarvoor je wel renteaftrek hebt gekregen dan wordt de fiscale overwaarde hoger. In werkelijkheid ontvang je een lagere overwaarde omdat je ook de hypotheek aflost waarover je geen renteaftrek hebt. Koop je binnen 3 jaar weer een nieuwe woning? Dan ben je verplicht om de hogere fiscale overwaarde te gebruiken. Doe je dat niet en ga je een volledig nieuwe financiering aan? Dan heb je voor de hoogte van de hogere fiscale overwaarde geen recht op renteaftrek. Dit heet de bijleenregeling.
Koop of verbouw je een huis? En krijg je hiervoor een schenking van je ouders? Dan betaal je in 2023 over een bedrag van maximaal € 28.947 geen schenkbelasting.
Wat vindt Vereniging Eigen huis?Starters moeten een aflossingsvrije hypotheek (tot 50% van de waarde) kunnen afsluiten, waarbij zij ook kunnen profiteren van renteaftrek en NHG. Om dit te kunnen realiseren moet de wetgeving aangepast worden. Als Vereniging zetten wij ons hier actief voor in. Voor veel starters is immers het volledig aflossen van de hypotheek, waardoor zij hoge maandlasten hebben, niet noodzakelijk. |
Kom er snel en eenvoudig achter wat je kunt lenen voor de aankoop van een woning of maak een afspraak met een onafhankelijke hypotheekadviseur.